Bergerak? Baru saja pindah ke negara lain? Apa yang perlu Anda ketahui tentang persiapan pajak ekspatriat AS sebelum Anda pergi
Semakin banyak Anda tahu tentang persyaratan persiapan pajak ekspatriat sebelum Anda pindah ke luar negeri, semakin siap Anda untuk mengajukan pengembalian pajak yang lengkap dan akurat serta memaksimalkan penghematan Anda. Sangat penting bagi Anda untuk mengumpulkan informasi sebanyak mungkin sebelum pindah ke negara lain, karena Anda ingin bersiap untuk mengajukan pajak ekspatriat AS selama musim pajak berikutnya. Pada artikel ini, kami akan membahas lima poin utama terkait persiapan pajak ekspatriat untuk memastikan bahwa Anda memiliki semua informasi yang diperlukan untuk mengajukan pajak ekspatriat AS.
Lima hal teratas yang harus Anda ketahui adalah:
- Bahwa Anda mendapatkan kredit dan pengecualian persiapan mengurangi pajak khusus saat mengajukan ke luar negeri,
- Setiap negara bagian memiliki peraturan masing-masing,
- Cara memastikan Anda mendapatkan email penting dan meninggalkan sampah,
- Tanggal pengajuan AS,
- Bagaimana pendapatan AS Anda akan diperlakukan dibandingkan dengan pendapatan asing,
Kami akan membahas lebih detail tentang masing-masing hal ini di seluruh artikel.
Kredit dan Pengecualian Pajak Khusus Saat Mengajukan sebagai Expat AS
Pertama, penting untuk memahami apa yang dituntut dari Anda sebagai ekspatriat AS yang tinggal di negara lain. Meskipun Anda tidak lagi tinggal di Amerika Serikat, Anda tetap perlu mengajukan pajak ekspatriat AS. Namun, Anda juga mendapatkan beberapa kredit dan pengecualian pajak khusus sebagai ekspatriat AS dan penting bagi Anda untuk mengetahuinya. Sangatlah penting bagi Anda untuk mengungkapkan rekening bank luar negeri yang Anda miliki kepada Departemen Keuangan AS selain mengajukan pengembalian pajak AS Anda setiap tahun. Jika Anda memiliki lebih dari $10.000 USD atau jumlah asing yang setara dalam satu atau beberapa rekening asing (kumulatif), Anda wajib melaporkannya setiap tahun. Jika Anda tidak melaporkan akun ini, Anda dapat dikenakan denda mulai dari $10.000 dan/atau penuntutan. Anda melaporkan rekening bank asing Anda pada Formulir TDF 90-22-1.
Ada dua formulir yang dapat digunakan ekspatriat untuk membantu mereka menghemat uang saat mengajukan pengembalian pajak AS dari luar negeri – Formulir 2555 dan Formulir 1116. Formulir 2555 digunakan untuk mengecualikan sejumlah besar pendapatan (untuk tahun 2010, jumlahnya $91.500) yang Anda diperoleh saat tinggal di luar negeri dari perpajakan AS. Bahkan jika Anda menghasilkan kurang dari $91.500 dalam setahun, masih sangat penting bagi Anda untuk mengajukan pajak untuk tahun itu atau Anda mungkin akan dikenakan denda dan bunga. Pelatihan Perpajakan Online
Formulir 1116 melindungi mereka yang membayar pajak penghasilan kepada pemerintah asing. Kelemahan dari formulir ini adalah ia juga dilengkapi dengan banyak batasan yang perlu Anda pahami sebelum Anda mencoba melengkapi formulir ini. Pada dasarnya, Formulir 1116 memberi Anda kredit pajak AS untuk pajak yang Anda bayarkan kepada pemerintah asing. Pemerintah AS tidak masuk akal dan mengakui bahwa jika Anda telah membayar pajak negara lain, Anda tidak akan dapat membayar uang yang sama ke AS. Agar memenuhi syarat untuk mendapatkan manfaat formulir ini, Anda harus memenuhi syarat untuk tinggal di negara asing atau tinggal di luar AS minimal 330 hari setiap tahun. Perhatian – formulir ini tidak mudah untuk dipahami atau diisi sehingga kami menyarankan Anda menyewa seorang ahli untuk membantu Anda melengkapinya.
Anda Perlu Memahami Peraturan Khusus Negara Bagian Tempat Anda Tinggal Sebelumnya
Hal kedua dalam daftar persiapan pajak ekspatriat harus memutuskan apakah Anda perlu memutuskan hubungan dengan Negara Bagian tempat Anda sebelumnya tinggal. Banyak Negara Bagian di AS berusaha sekuat tenaga untuk terus memungut pajak Negara Bagian dari ekspatriat, meskipun expat telah keluar dari AS selama bertahun-tahun. Dengan memutuskan sebanyak mungkin hubungan dengan Negara sebelum Anda pergi, Anda memberi diri Anda kesempatan terbaik untuk menghindari pembayaran pajak yang tidak perlu.
Nasihat ini mungkin terdengar ekstrem dan ada banyak negara bagian dengan ketentuan pajak yang lebih menguntungkan bagi ekspatriat. Alaska, Florida, Nevada, Texas, North Dakota, Washington, dan Wyoming tidak memiliki pajak pendapatan negara bagian sehingga negara bagian ini ideal untuk penduduk dan ekspatriat! Di sisi lain, negara bagian seperti California, Carolina Selatan, Virginia, dan New Mexico membuatnya sangat sulit untuk menghilangkan status kependudukan Negara Bagian Anda saat tinggal di luar negeri – artinya mereka tetap ingin Anda membayar pajak meskipun Anda tidak tinggal di Negara Bagian tersebut. . Untuk menghapus tempat tinggal Anda dari Negara Bagian ini, ekspatriat biasanya harus membuktikan kepada pemerintah Negara Bagian bahwa mereka tidak berencana untuk menjadi penduduk Negara Bagian itu lagi. Ini biasanya sangat sulit dilakukan dan membutuhkan banyak catatan dengan alamat permanen Anda di negara tempat tinggal Anda yang baru,
Mendapatkan Surat Anda: Pastikan Anda Memiliki Rencana yang Dipikirkan dengan Baik tentang bagaimana Anda akan menerima dokumen yang diperlukan untuk mengajukan pengembalian Anda
Ketiga, penting untuk mempertimbangkan bagaimana Anda akan menangani surat AS saat Anda tinggal di luar negeri. Anda akan selalu menerima beberapa surat saat Anda tinggal dan bekerja di luar negeri, jadi Anda perlu mempertimbangkan apa yang akan Anda lakukan dengan surat itu. Hal pertama yang harus Anda coba lakukan adalah mendapatkan laporan elektronik untuk semua yang Anda bisa – laporan bank, kartu kredit, hipotek, dll. Kemudian Anda harus menghubungi 1-888-5OPT OUT (1-888-567-8688) untuk mengatakan Anda tidak Saya tidak ingin biro kredit menjual informasi Anda. Ini akan memungkinkan Anda menghindari menerima semua penawaran kartu kredit yang menumpuk di kotak surat Anda. Hal berikutnya yang kami sarankan adalah Anda mempertimbangkan untuk menyewa layanan penerusan kotak surat. Kami mulai menggunakan layanan pemindaian kotak surat yang disebut Penerusan Kotak Surat, yang mengenakan biaya sekitar $15 per bulan untuk menerima hingga 40 item dan memindai 10 di antaranya untuk Anda. Ini terbukti menghabiskan uang dengan baik! Ada banyak layanan lain seperti ini seperti Earth Class Mail (penerusan kotak surat kebetulan menjadi favorit kami).
Anda juga harus memberi tahu IRS jika Anda berencana mengubah alamat untuk memastikan bahwa Anda menerima semua korespondensi dari mereka. Ada banyak cara melakukan ini. Cara termudah untuk mengubah alamat Anda adalah dengan mengubahnya secara resmi sebelum Anda mengajukan pengembalian, dengan cara itu Anda cukup mengubah alamat Anda pada label surat yang Anda kirim kembali ke IRS, dan mereka akan memperbarui akun Anda sesuai dengan itu. Jika Anda mengubah alamat setelah mengajukan pajak, Anda harus memberi tahu kantor pos dan mengirimkan formulir 8822 yang sudah diisi ke IRS. Ini akan memastikan Anda menerima cek pengembalian dana.
Batas Waktu dan Tanggal: Pastikan Anda Bertemu Mereka!
Bagian yang sangat penting dari persiapan pajak ekspatriat adalah mengingat tanggal pengajuan, yang berbeda untuk orang Amerika yang tinggal di luar negeri. Penting juga untuk mengetahui apakah Anda memenuhi syarat untuk perpanjangan atau tidak dan jika ya, bagaimana cara mengajukannya. Biasanya, batas waktu untuk mengajukan pajak Anda sebagai penduduk AS adalah 15 April. Namun, jika Anda seorang ekspatriat yang tinggal di luar negeri, batas waktu untuk mengajukan pajak diperpanjang hingga 15 Juni. Ekstensi ini memberi Anda ruang gerak jika negara tuan rumah Anda memiliki tenggat waktu pengarsipan yang berbeda untuk menerima dokumen pajak asing Anda dan untuk memungkinkan Anda mendapatkan item penting yang Anda perlukan dari AS (menyiapkan diri Anda dengan benar di langkah 3 dapat menghemat sebagian kerumitan menunggu dokumen AS). Jika perlu,
Bagaimana pendapatan AS vs pendapatan asing diperlakukan?
Satu item terakhir yang berkaitan dengan persiapan pajak ekspatriat Anda adalah mempertimbangkan bagaimana pendapatan AS akan diperlakukan berbeda dari pendapatan luar negeri Anda. Misalnya, jika Anda menyewa rumah atau jika Anda memperoleh bunga dan dividen di AS, pajaknya akan berbeda. Pengecualian penghasilan luar negeri (diajukan melalui Formulir 2555) mengimbangi penghasilan pekerja yang tinggal di luar negeri dan hanya untuk penghasilan luar negeri. Ini berarti penghasilan Anda yang berbasis di AS akan tetap dikenakan pajak yang sama seperti jika Anda masih tinggal di AS. Pengurangan ekspatriat memungkinkan Anda untuk mengecualikan sebagian besar pendapatan yang Anda hasilkan. Anda juga akan dapat mengurangi biaya hidup dan tempat tinggal yang Anda keluarkan saat tinggal di luar negeri, tetapi mereka tetap tidak berbuat banyak untuk melindungi penghasilan Anda yang berbasis di AS.
Seperti yang Anda lihat, ada banyak hal yang perlu dipertimbangkan sebelum pindah ke luar negeri untuk tinggal dan bekerja sebagai ekspatriat. Persiapan pajak ekspatriat sangat penting dan Anda akan membuatnya lebih mudah untuk diri sendiri dan keluarga Anda jika Anda melakukan uji tuntas sebelum pergi. Mengikuti rekomendasi ini akan membantu memastikan bahwa Anda mengajukan pajak dengan benar dan menghemat uang sebanyak mungkin.